Érvénytelenítő számla kiállítás

Számlát érvényteleníteni a Pénzügy > Számla menüpontban lehetséges. Számla érvénytelenítéshez ki kell választani az érvényteleníteni kívánt számlát és a számlán az érvénytelenítés gomb megnyomásával lehet ilyen típusú számlát létrehozni.

Egy megerősítő kérdés után Új státuszú Érvénytelenítő típusú számla jön létre, ezzel egyidőben pedig az eredeti számla státusza Érvénytelenített lesz.
Érvénytelenítéskor az eredeti számla adatai másolódnak az érvénytelenítő számlára, a tételek ellentétes előjellel. A legtöbb mező nem szerkeszthető az érvénytelenítő számla lezárása előtt, amit lehetőség van módosítani:

• Fizetési feltétel

• Teljesítés

• Számlatétel kontír

• Dimenzió (fejen vagy tételen)

• Nyomtatvány megjegyzések

_{Érvénytelenítő számla fejadat}

Lezárt ÁFA időszakban rögzített számla érvénytelenítésére is van lehetőség. Ebben az esetben az érvénytelenítő számla piros megjelöléssel látható az ÁFA analitikában, ezzel is segítve az önrevíziót.

Számla műveletek

Készletkezelt terméket tartalmazó számla érvénytelenítése esetén a megfelelő folyamati paraméter beállításával a kapcsolódó raktári kiadás is érvénytelenített státuszba kerül, és a terméket visszatárolja. Tárhely nélküli raktár esetén a raktárba, tárhelyes raktári kiadás esetén az expediálási tárhelyre történik a visszavétel. Számla helyesbítésre az a funkció nem érvényes!

153/B §-nak megfelelés (ÁFA TV)

153/B. § ^*  (1) Abban az esetben, ha az adóalany által korábban megállapított és bevallott adóalap vagy az adóalany által korábban fizetendő adóként megállapított és bevallott adó csökken, az adóalany a különbözetet - ha az a fizetendő adót érinti, a 153/A. § (1) bekezdése szerint megállapított fizetendő adót csökkentő tételként - legkorábban abban az adómegállapítási időszakban jogosult figyelembe venni, amelyben

a) az eredeti számlát érvénytelenítő számla vagy az azt módosító számla a jogosult személyes rendelkezésére áll;

A helyesbítő vagy érvénytelenítő vevő számlák esetében 5.15 verziótól elérhető funkció, hogy az ÁFA esedékesség mező felülírható. Alapesetben a teljesítés dátumát ajánlja fel, azonban a dátum felülírható arra az esetre, ha a számla egy következő/későbbi időszakban kell, hogy szerepeljen az ÁFA bevallásban.

A számla lezárása után utólagos módosításra csak úgy van lehetőség, ha a számlát helyesbítjük vagy érvénytelenítjük, és új számlát állítunk ki a megfelelő ÁFA esedékesség dátummal.

Az ÁFA analitika felületen az ÁFA bevallásból kivétel gomb nem erre a célra szolgál!

Lezárás: a gomb megnyomásával a számla véglegesítésre kerül, Lezárt státuszú Érvénytelenítő számla jön létre a rendszerben. Lezárás után a számla nem szerkeszthető. Sem az eredeti sem az érvénytelenítő számlával kapcsolatosan kapcsolódó korrekciós számla már nem hozható létre.

Számla lezáráskor a következő események történnek:

• Bizonylatszám: számla lezáráskor az Adminisztrációs alapadatok > Bizonylatszámok > Számla beállítások alapján a rendszer automatikusan kiosztja a következő sorszámot. Devizanemenként külön kell bizonylattömböt felvenni.

• Kapcsolódó bizonylatok: a kapcsolódó bizonylatok altabon az eredeti és az érvénytelenítő számla kapcsolata megtekinthető

Kapcsolódó bizonylatok a számlafülön

• NAV online számla: a lezárás hatására a számla a megfelelő feltételek teljesülése esetén feladásra kerül a NAV felé. A feladás státusza a számlán is megtekinthető a NAV történet altabon. Az eredeti és az érvénytelenítő számla közötti kapcsolat a NAV XML fájlban is megjelenik.

1822pxNAV feladás adatai a számlafülön

• Áfa analitika: a tételen megadott áfa kódnak megfelelően a számla bekerül az ÁFA analitikába, ennek részletei az ÁFA analitika altabon látható

ÁFA adatok a számlafülön

• Kontírtételek: a számla lezárásával a számla a megadott adatok alapján kontírozásra kerül és bekerül a főkönyvbe. A könyvelés az eredeti számlához hasonlóan történik vevő naplóban

Könyvelési adatok a számlafülön

• Hátralék státusz: Érvénytelenítés esetén a rendszer az eredeti és a korrekciós bizonylatra a teljesítés dátumával automatikusan egy kiegyenlítést rak. Ezzel az érvénytelenítő számlák automatikusan kiegyenlített státuszba kerülnek. A kiegyenlítéseket a számla kifizetések altabján lehet ellenőrizni. Amennyiben volt korábban kiegyenlítés az eredeti számlán azt manuálisan kell elmozgatni a számláról.

Technikai kiegyenlítés a számlafülön

Nyomtatás: az újonnan létrehozott számlához hasonlóan érvénytelenítő számlát is lehet nyomtatni új státuszban (ami a számla lezárását eredményezi), lezárt státuszban és tömegesen. A számlával egytekintet alá eső okiraton az eredeti számla bizonylatszáma is látható.
Küldés emailben: az újonnan létrehozott számlához hasonlóan érvénytelenítő számlát is lehet e-mailben továbbítani.
Könyvelés módosítás: Érvénytelenítő számla Lezárása / Nyomtatása után a számla nem szerkeszthető, új kapcsolódó számla már nem hozható létre. Lezárt számlán egyedül a kontír és a dimenzió módosítható a könyvelés módosítása gomb megnyomásával.

1. Tételen a kontír és/vagy a dimenzió(k) módosítása

2. Könyvelés módosítása gomb megnyomása – a karton ezzel frissítésre kerül az újonnan megadott adatok alapján

Lezárt számlán további funkciók érhetők el

Jogosultságok