Bevezetés
A korábbi verziókban a késve rögzített számlákat a rendszer a következő ÁFA időszakba sorolta be, figyelemfelhívásképp, hogy önrevízió szükséges. Ezt a működést átgondolva új működés lépett életbe, melynek részleteit az alábbiakban részletezzük.
Előfeltételek
Két fontos előfeltétele van a helyes működésnek:
- legyen létrehozva vonatkozó ÁFA időszak
- legyen létrehozva vonatkozó kontrolling időszak
(hiányuk esetén a rendszer hibaüzenetet küld!)
Új mező
A fejlesztés révén új mezők jöttek létre, ÁFA esedékesség néven jelennek meg mind a beszállítói számla mind a számla felületen.
Az ÁFA esedékesség mező :
- a Teljesítés mező értékével automatikusan töltődik, bármely felületről is indítjuk a kimenő vagy bejövő számla bizonylatunkat;
- a számla/beszállítói számla lezárásáig módosítható, lezárás után NEM módosítható, könyvelés módosítása gombbal sem!
- határozza meg, hogy az adott számla mely ÁFA időszakra kerül be az ÁFA analitikába
- vevő számlák esetében ez a mező a számla nyomtatási képén nem jelenik meg.
Általános szabályok
A korábbi működéssel ellentétben 5.10 verziótól kezdődően lezárt ÁFA időszak visszanyitása nem lehetséges!
Ha a beszállítói számla bekerült egy ÁFA időszakra, majd ezt az időszakot lezártuk, a számla nem nyitható vissza!
Ha a beszállítói számla az időszak lezárása után, utólag kerül be az ÁFA időszakba, a számla visszanyitható.
A számla visszanyitásával vagy helyesbítő, érvénytelenítő számla létrehozásával javítható a hibásan rögzített tétel! A számla visszanyitás jogosultságát kérjük, hogy nagy körültekintéssel határozzák meg! Az ÁFA modul - ÁFA bevallási lista funkcióban az Áfabevallás XML valamint az A60-as nyomtatvány XML az időszak lezárása előtt, és után is egyaránt lekérdezhető! Lezárás előtt ajánlott a fileok ellenőrzés céljából való letöltése!
Annak ellenére, hogy az XML file-ok időszak zárás nélkül is lekérhetőek, felhívjuk a figyelmet rá, hogy az ÁFA IDŐSZAK LEZÁRÁSA FONTOS ÉS SZÜKSÉGES ahhoz, hogy az önrevízió segítése funkció megfelelően működhessen!
Figyelmeztető üzenetet kapunk, ha olyan számlát kívánunk lezárni, amely lezárt ÁFA időszakot érint. Az Igen gomb megnyomásával a számlát lezárjuk, és bekerül abba a lezárt ÁFA időszakba, amelyikbe az ÁFA esedékessége alapján tartozik.
Figyelmeztető üzenet lezárt ÁFA időszakos számla lezárásakor
Az önellenőrzést segíti, hogy a lezárt ÁFA időszak ÁFA analitikájában megkülönböztetve jelenik meg az utólag bekerült bizonylat. Itt a számla kap egy „ÁFA zárás dátuma” mezőt, ami megegyezik a számla lezárásának dátumával. Az így bekerült számlákat piros színnel mutatja mind az ÁFA analitika, mind az ÁFA bevallás lista.
Késett számla megjelenítése az ÁFA analitikában
A lezárt időszakra rögzített számla/beszállítói számlánkon a számla lezárásának időpontja lesz az ÁFA zárás időpontja is!
Beszállítói számla sajátosságai
Beszállítói számla esetén kizárólag fordított adózás illetve közösségen belüli számlák esetén van lehetőség az ÁFA önrevízióra, ezért normál beszállítói számla esetén a rendszer által automatikusan adott ÁFA esedékesség mezőt manuálisan át kell állítani a soron következő bevallási dátumra!
Beszállítói számla ÁFA esedékesség átírás
Ha nem írjuk át a mező értékét, a számla akkor is menthető és lezárható, abban az esetben az ÁFA bevallásban és az ÁFA analitikában a lezárt 2022. május hónapban fog megjelenni, pirossal megjelölve. Normál számlák esetében ha ez mégis előfordul, a teendő a számla visszanyitása és helyesbítése.
Késett beszállítói számla az ÁFA Analitikában - Áfa esedékesség mező átírása nélkül
Lezárt beszállítói számla visszanyitás gomb
Átírt ÁFA esedékességű beszállítói számla
Az átírással a tétel kikerül a lezárt májusi időszakból és átkerül a szeptemberi bevallási időszakba (mivel még nem zártam le az időszakot, ezért nincs ÁFA zárás időpontja) :
