Folyamatos teljesítésű beszállítói számla rögzítése
A számlázás előfeltétele:
- ÁFA időszak létrehozása
- Kontrolling időszak létrehozása
Lezárt ÁFA időszak visszanyitása nem lehetséges!
Ha a beszállítói számla bekerült egy ÁFA időszakra, majd ezt az időszakot lezártuk, a számla nem nyitható vissza!
Ha a beszállítói számla az időszak lezárása után, utólag kerül be az ÁFA időszakba, a számla visszanyitható.
A számla visszanyitásával vagy helyesbítő, érvénytelenítő számla létrehozásával javítható a hibásan rögzített tétel! A számla visszanyitás jogosultságát kérjük, hogy nagy körültekintéssel határozzák meg! Az ÁFA modul - ÁFA bevallási lista funkcióban az Áfabevallás XML valamint az A60-as nyomtatvány XML az időszak lezárása előtt, és után is egyaránt lekérdezhető! Lezárás előtt ajánlott a fileok ellenőrzés céljából való letöltése!
Eltérő számviteli és áfa teljesítési dátum esetén a számviteli teljesítés dátumát az Elszámoló időszak utolsó napja mezőbe kell megadni, az áfa teljesítés dátumát pedig a Teljesítés dátuma mezőbe kell megadni.
Folyamatos teljesítésű szállítói számla fejadat
A szállító számla fejadataiba új mező került, az „ÁFA esedékesség”.
ÁFA esedékesség mező a számla teljesítési dátuma alapján automatikusan töltődik, de a tartalma a számla lezárásáig szerkeszthető. A számla lezárása után ez a dátum nem módosítható, a „Könyvelés módosítása” gombbal sem – ez a gomb továbbra is csak a könyvelést módosítja. Az ÁFA esedékesség mező határozza meg, hogy az adott számla mely ÁFA időszakra kerül be az ÁFA analitikába.
Elszámoló időszakos szállítói számla lezárásakor a következő események történnek:
- Áfa analitika: a tételen megadott áfa kódnak megfelelően a számla bekerül az ÁFA analitikába a Teljesítés dátuma mező dátumára, ennek részletei az ÁFA analitika altabon látható
- Kontírtételek: a számla lezárásával a számla a megadott adatok alapján kontírozásra kerül és bekerül a főkönyvbe. A könyvelés szállító naplóba kerül
- A szállítói kötelezettség a szállító csoport alapján kerül kontírozásra, az Elszámoló időszak záró dátumával
- A költség a terméken megadott termék könyvelési csoport alapján kerül kontírozásra, az Elszámoló időszak záró dátumával. Belföldi működési területű partner esetén a beszerzés belföld, Közösségen belüli partner esetén a beszerzés EU, Közösségen kívüli partner esetén pedig az beszerzés egyéb külföld mezőben megadott értékek szerint.
- Az Elszámoló időszak záró dátumával az ÁFA átvezetési számlára kerül az áfa összege
- A Teljesítés dátumával az ÁFA kódoknál megadott Levonható áfa főkönyvi számra kerül az áfa összege
- Az Teljesítés dátumával az ÁFA átvezetési számláról elkerül az áfa összege
Amennyiben a késett beszállítói számla esetében szükséges önellenőrzés, az ÁFA önellenőrzést segíti, hogy a lezárt ÁFA időszak ÁFA analitikájában megkülönböztetve jelenik meg az utólag bekerült bizonylat. Itt a számla kap egy „ÁFA zárás dátuma” mezőt, ami megegyezik a számla lezárásának dátumával. Az így bekerült számlákat piros színnel mutatja mind az ÁFA analitika, mind a bevallás lista, illetve a ÁFA zárás dátumából is látszik, hogy melyik számla került be a listába bevallás után.
Fontos tudni, hogy a normál késett beszállítói számlára tilos önrevíziót készíteni, azonban a késett közösségen belüli, illetve fordított adózású számlákra kötelező! Kérjük, ezt vegye figyelembe a számla rögzítésekor az ÁFA esedékesség mező kitöltésénél!
Lezárt ÁFA időszakban rögzített folyamatos beszállítói számla ÁFA analitikában
Ha a beszállítói számla bekerült egy ÁFA időszakra, majd ezt az időszakot lezártuk, a számla nem nyitható vissza. Amennyiben olyan beszállítói számlát szeretnénk visszanyitni, amely már Lezárt ÁFA időszakban van, akkor egy figyelmeztető üzenet jelenik meg:
„A számla lezárt áfa időszakot érint. Visszanyitása megváltoztatja az áfa analitika tartalmát. Biztosan folytatja? OK / Mégse”. OK gombra kattintva hibaüzenetet kapunk: „Hiba: A beszállítói számla nem nyitható vissza, mert lezárt ÁFA időszakra esik!”
Ha a lezárt ÁFA időszakban lévő beszállítói számlán szeretnénk módosítani, akkor helyesbítő vagy érvénytelenítő számlával tudjuk azt megtenni.
Ha a beszállító számla az időszak lezárása után, utólag kerül be az ÁFA időszakba, a számla visszanyitható. Figyelmeztető üzenetet ekkor is kapunk: „A számla lezárt áfa időszakot érint. Visszanyitása megváltoztatja az áfa analitika tartalmát. Biztosan folytatja? OK / Mégse”. Az OK gombra kattintva visszanyitható a számla.
A beszállító számla visszanyitása csak megfelelő jogosultsággal lehetséges.
Mivel a visszanyitás lezárt ÁFA időszakot is érinthet, ezért a jogosultságot kizárólag könyvelőnek adja meg.