Bevezetés
Az 5.10 előtti verziókban a késve rögzített számlákat a rendszer a következő ÁFA időszakba sorolta be, figyelemfelhívásképp, hogy önrevízió szükséges. Ezt a működést átgondolva új működés lépett életbe, melynek részleteit az alábbiakban részletezzük.
Előfeltételek
Két fontos előfeltétele van a helyes működésnek:
...
Hibaüzenet hiányzó kontrolling időszak esetén
Új mező
A fejlesztés révén új mezők jöttek létre, ÁFA esedékesség néven jelennek meg mind a beszállítói számla mind a számla felületen.
...
Számla felület - ÁFA esedékesség mező
Általános szabályok
| Warning |
|---|
A korábbi működéssel ellentétben 5.10 verziótól kezdődően lezárt ÁFA időszak visszanyitása nem lehetséges! Ha a beszállítói számla bekerült egy ÁFA időszakra, majd ezt az időszakot lezártuk, a számla nem nyitható vissza! Ha a beszállítói számla az időszak lezárása után, utólag kerül be az ÁFA időszakba, a számla visszanyitható. A számla visszanyitásával vagy helyesbítő, érvénytelenítő számla létrehozásával javítható a hibásan rögzített tétel! A számla visszanyitás jogosultságát kérjük, hogy nagy körültekintéssel határozzák meg! Az ÁFA modul - ÁFA bevallási lista funkcióban az Áfabevallás XML valamint az A60-as nyomtatvány XML az időszak lezárása előtt, és után is egyaránt lekérdezhető! Lezárás előtt ajánlott a fileok ellenőrzés céljából való letöltése! Annak ellenére, hogy az XML file-ok időszak zárás nélkül is lekérhetőek, felhívjuk a figyelmet rá, hogy az ÁFA IDŐSZAK LEZÁRÁSA FONTOS ÉS SZÜKSÉGES ahhoz, hogy az önrevízió segítése funkció megfelelően működhessen! |
...
Az önellenőrzést segíti, hogy a lezárt ÁFA időszak ÁFA analitikájában megkülönböztetve jelenik meg az utólag bekerült bizonylat. Itt a számla kap egy „ÁFA zárás dátuma” mezőt, ami megegyezik a számla lezárásának dátumával. Az így bekerült számlákat piros színnel mutatja mind az ÁFA analitika, mind az ÁFA bevallás lista.
Késett számla megjelenítése az ÁFA analitikában
...
| Warning |
|---|
Pénzforgalmi elszámolású számlák esetén különös figyelemmel járjon el, mert többszörös kiegyenlítés esetén az M lapon eltérések lehetnek! Ajánlott ellenőrizni mind a Bevallási listát mind az M lapot egyszeres kifizetés esetében is! |
Beszállítói számla sajátosságai
Késett normál számla kezelése
| Warning |
|---|
Beszállítói számla esetén kizárólag fordított adózás illetve közösségen belüli számlák esetén van lehetőség az ÁFA önrevízióra, ezért normál beszállítói számla esetén a rendszer által automatikusan adott ÁFA esedékesség mezőt manuálisan át kell írni a soron következő bevallási dátumra! |
...
Az átírással a tétel kikerül a lezárt májusi időszakból és átkerül a szeptemberi bevallási időszakba (mivel még nem zártam le az időszakot, ezért nincs ÁFA zárás időpontja) :
Késett helyesbítő és/vagy érvénytelenítő számla kezelése
- Annak eldöntése, hogy egy érvénytelenítő vagy helyesbítő beszállító számla milyen ÁFA időszakra kerüljön, szükséges-e esetleg az érvénytelenítés vagy helyesbítés miatt egy korábbi időszak ÁFA bevallásának önellenőrzése, a Felhasználó feladata. Az ÁFA esedékessége mező kitöltésére itt különösen ügyelni kell, mert adott számla Lezárt vagy Nyitott ÁFA időszakba is bekerülhet a Felhasználó döntése alapján.
...
- Ha az adott beszállói számlából létrehozott, azzal összepontozott helyesbített vagy érvénytelenítő számla lezárt áfa időszakra esik és szükséges önellenőrzés, az ÁFA önellenőrzést segíti, hogy a lezárt ÁFA időszak ÁFA analitikájában megkülönböztetve jelenik meg az utólag bekerült bizonylat. Itt a számla kap egy „ÁFA zárás dátuma” mezőt, ami megegyezik a számla lezárásának dátumával. Az így bekerült számlákat piros színnel mutatja mind az ÁFA analitika, mind a bevallás lista, illetve a ÁFA zárás dátumából is látszik, hogy melyik számla került be a listába bevallás után.
Adatfeldolgozó központból érkező Beszállítói számla
- Ha adatfeldolgozó központból hozzuk létre a beszállítói számlát, ott az ÁFA esedékessége mező nem töltődik automatikusan, de kitöltése ekkor is kötelező - ha e mező üres, akkor a számlát nem tudjuk lezárni. Ha adatfeldolgozó központból hozzuk létre a beszállítói számlát, az ÁFA esedékessége mező kitöltésére különösen ügyelni kell, mert adott számla Lezárt vagy Nyitott ÁFA időszakba is bekerülhet a Felhasználó döntése alapján. Ha lezárt időszakra hozzuk létre a számlát, akkor egy figyelmeztető üzenet jelenik meg:
- „A számla lezárt áfa időszakot érint. Visszanyitása megváltoztatja az áfa analitika tartalmát. Biztosan folytatja? OK / Mégse”.
Beszállítói számla visszanyitásának esetei
Ha a beszállítói számla bekerült egy ÁFA időszakra, majd ezt az időszakot lezártuk, a számla nem nyitható vissza!
...
- Fontos, hogy CSAK könyvelőnek adjuk meg a jogosultságot! (vagy annak a személynek, aki a bevallásért felelős)
Számla sajátosságai
Vevő számlák esetén is van lehetőség az ÁFA esedékesség mező módosítására, azonban ez halasztott ÁFA fizetést is jelenthet, amennyiben a teljesítéshez viszonyítva későbbi dátumot írna be, ezért kérjük, hogy járjon el kellő körültekintéssel!
...
Egyéb esetekben a működés megegyezik a beszállítói számláknál valamint az általános működésnél felsoroltakkal.
Önrevízió készítésének menete
A fentiekben részletezettek szerint a késett számlák az ÁFA analitikában valamint az ÁFA bevallás listában pirossal megjelölve fognak megjelenni azon az időszakon, aminek a bevallása már megtörtént.
...
ÁFA bevallás lista felület - XML-ek aktívak Időszak lezárás előtt is
Jogosultság | Funkció jogosultság | Működés/ Tanács |
ÁFA / ÁFA alapadatok | ||
ÁFA / ÁFA időszakok | ||
| Pénzügy / Pénzügyi alapadatok | Áfa kódok tab megjelenítése | |
| Könyvelés/Kontrolling alapadatok | ||
| ÁFA/ÁFA analitika | ÁFA zárásból kivesz | Kizárólag a bevallásért felelős személynek adjuk meg! |
| ÁFA/M lap analitika | ||
| ÁFA/A60 analitika | ||
| ÁFA/Bevallási lista | Zárás | Kizárólag a bevallásért felelős személynek adjuk meg! |