Bevezetés

Az 5.10 előtti verziókban a késve rögzített számlákat a rendszer a következő ÁFA időszakba sorolta be, figyelemfelhívásképp, hogy önrevízió szükséges. Ezt a működést átgondolva új működés lépett életbe, melynek részleteit az alábbiakban részletezzük.

Előfeltételek

Két fontos előfeltétele van a helyes működésnek:

• legyen létrehozva vonatkozó ÁFA időszak
• legyen létrehozva vonatkozó kontrolling időszak

(hiányuk esetén a rendszer hibaüzenetet küld!)

_{Hibaüzenet hiányzó kontrolling időszak esetén}

Új mező

A fejlesztés révén új mezők jöttek létre, ÁFA esedékesség néven jelennek meg mind a beszállítói számla mind a számla felületen.

Az ÁFA esedékesség mező :

• a Teljesítés mező értékével automatikusan töltődik, bármely felületről is indítjuk a kimenő vagy bejövő számla bizonylatunkat;
• a számla/beszállítói számla lezárásáig módosítható, lezárás után NEM módosítható, könyvelés módosítása gombbal sem!
• határozza meg, hogy az adott számla mely ÁFA időszakra kerül be az ÁFA analitikába
• vevő számlák esetében ez a mező a számla nyomtatási képén nem jelenik meg.

_{Beszállítói számla felület - ÁFA esedékesség mező}

_{Számla felület - ÁFA esedékesség mező}

Általános szabályok

Figyelmeztető üzenetet kapunk, ha olyan számlát kívánunk lezárni, amely lezárt ÁFA időszakot érint. Az Igen gomb megnyomásával a számlát lezárjuk, és bekerül abba a lezárt ÁFA időszakba, amelyikbe az ÁFA esedékessége alapján tartozik.

_{Figyelmeztető üzenet lezárt ÁFA időszakos számla lezárásakor}

Az önellenőrzést segíti, hogy a lezárt ÁFA időszak ÁFA analitikájában megkülönböztetve jelenik meg az utólag bekerült bizonylat. Itt a számla kap egy „ÁFA zárás dátuma” mezőt, ami megegyezik a számla lezárásának dátumával. Az így bekerült számlákat piros színnel mutatja mind az ÁFA analitika, mind az ÁFA bevallás lista. 

_{Késett számla megjelenítése az ÁFA analitikában}

A lezárt időszakra rögzített számla/beszállítói számlánkon  a számla lezárásának időpontja lesz az ÁFA zárás időpontja is!

Folyamatos teljesítésű számla esetén is a Teljesítés dátuma lesz alapesetben az ÁFA esedékesség dátuma

_{Folyamatos teljesítésű számla felület}

Beszállítói számla sajátosságai

Késett normál számla kezelése

_{Beszállítói számla ÁFA esedékesség átírás}

Ha nem írjuk át a mező értékét, a számla akkor is menthető és lezárható, abban az esetben az ÁFA bevallásban és az ÁFA analitikában a lezárt 2022. május hónapban fog megjelenni, pirossal megjelölve. Normál számlák esetében ha ez mégis előfordul, a teendő a számla visszanyitása és helyesbítése.

_{Késett beszállítói számla az ÁFA Analitikában - Áfa esedékesség mező átírása nélkül}

_{Lezárt beszállítói számla visszanyitás gomb}

_{Átírt ÁFA esedékességű beszállítói számla}

Az átírással a tétel kikerül a lezárt májusi időszakból és átkerül a szeptemberi bevallási időszakba (mivel még nem zártam le az időszakot, ezért nincs ÁFA zárás időpontja) :

Késett helyesbítő és/vagy érvénytelenítő számla kezelése

• Annak eldöntése, hogy egy érvénytelenítő vagy helyesbítő beszállító számla milyen ÁFA időszakra kerüljön, szükséges-e esetleg az érvénytelenítés vagy helyesbítés miatt egy korábbi időszak ÁFA bevallásának önellenőrzése, a Felhasználó feladata. Az ÁFA esedékessége mező kitöltésére itt különösen ügyelni kell, mert adott számla Lezárt vagy Nyitott ÁFA időszakba is bekerülhet a Felhasználó döntése alapján. 

• Ha az adott beszállói számlából létrehozott, azzal összepontozott helyesbített vagy érvénytelenítő számla lezárt áfa időszakra esik és szükséges önellenőrzés, az ÁFA önellenőrzést segíti, hogy a lezárt ÁFA időszak ÁFA analitikájában megkülönböztetve jelenik meg az utólag bekerült bizonylat. Itt a számla kap egy „ÁFA zárás dátuma” mezőt, ami megegyezik a számla lezárásának dátumával. Az így bekerült számlákat piros színnel mutatja mind az ÁFA analitika, mind a bevallás lista, illetve a ÁFA zárás dátumából is látszik, hogy melyik számla került be a listába bevallás után. 

Adatfeldolgozó központból érkező Beszállítói számla

• Ha adatfeldolgozó központból hozzuk létre a beszállítói számlát, ott az ÁFA esedékessége mező nem töltődik automatikusan, de kitöltése ekkor is kötelező - ha e mező üres, akkor a számlát nem tudjuk lezárni. Ha adatfeldolgozó központból hozzuk létre a beszállítói számlát, az ÁFA esedékessége mező kitöltésére különösen ügyelni kell, mert adott számla Lezárt vagy Nyitott ÁFA időszakba is bekerülhet a Felhasználó döntése alapján. Ha lezárt időszakra hozzuk létre a számlát, akkor egy figyelmeztető üzenet jelenik meg: 
• „A számla lezárt áfa időszakot érint. Visszanyitása megváltoztatja az áfa analitika tartalmát. Biztosan folytatja? OK / Mégse”. 

Beszállítói számla visszanyitásának esetei

Ha a beszállítói számla bekerült egy ÁFA időszakra, majd ezt az időszakot lezártuk, a számla nem nyitható vissza!   

• Amennyiben olyan beszállítói számlát szeretnénk visszanyitni, amely már Lezárt ÁFA időszakban van, akkor egy figyelmeztető üzenet jelenik meg: 
• „A számla lezárt áfa időszakot érint. Visszanyitása megváltoztatja az áfa analitika tartalmát. Biztosan folytatja? OK / Mégse”. OK gombra kattintva hibaüzenetet kapunk: „Hiba: A beszállítói számla nem nyitható vissza, mert lezárt ÁFA időszakra esik!” 
• Ha a lezárt ÁFA időszakban lévő beszállítói számlán szeretnénk módosítani, akkor helyesbítő vagy érvénytelenítő számlával tudjuk azt megtenni. 

Ha a beszállítói számla az időszak lezárása után, utólag kerül be az ÁFA időszakba, a számla visszanyitható. (l. késett normál számla kezelése)

A beszállító számla visszanyitása csak megfelelő jogosultsággal lehetséges.

• Fontos, hogy CSAK könyvelőnek adjuk meg a jogosultságot! (vagy annak a személynek, aki a bevallásért felelős)

Számla sajátosságai

Vevő számlák esetén is van lehetőség az ÁFA esedékesség mező módosítására, azonban ez halasztott ÁFA fizetést is jelenthet, amennyiben a teljesítéshez viszonyítva későbbi dátumot írna be, ezért kérjük, hogy járjon el kellő körültekintéssel!

Vevő számla nyomtatási képén nem jelenik meg az ÁFA esedékesség dátum.

Egyéb esetekben a működés megegyezik a beszállítói számláknál valamint az általános működésnél felsoroltakkal.

Önrevízió készítésének menete

A fentiekben részletezettek szerint a késett számlák az ÁFA analitikában valamint az ÁFA bevallás listában pirossal megjelölve fognak megjelenni azon az időszakon, aminek a bevallása már megtörtént.

Az ÁFA analitika lekéréséhez használjuk az ÁFA esedékesség szűrőt, tartományra beállítva úgy, hogy a kezdő dátum legyen az előző bevallás elkészítésének dátuma, a záró dátum pedig az adott nap, amikor lekérjük a listát.

Így láthatóvá válnak azok a pirossal megjelölt tételek, amelyeket meg kell vizsgálnunk, illetve amik miatt az önrevíziót el kell készítenünk. Emlékeztető: a lezárt ÁFA időszakra könyvelt számlák esetében az ÁFA esedékesség a számla lezárásának időpontja. Tehát ha ez a dátum meghaladja a bevallásunk időpontját, akkor ezeket a tételeket kell megvizsgálnunk.

ÁFA analitika felület ÁFA esedékesség szűrő mező

_{ÁFA analitika felület ÁFA esedékesség szűrő tartományra}

A korábbi működéssel ellentétben az ÁFA Bevallás listában az időszakot NEM KELL lezárni ahhoz, hogy ÁFabevallás XML-t, vagy A60-as nyomtatvány XML-t készítenénk. Javasoljuk az éles bevallás előtt ezek lekérdezését, és ellenőrzését, azonban az ÁFA bevallás UTÁN az időszak lezárása FONTOS és SZÜKSÉGES feltétele az önrevíziót segítő rendszer megfelelő működésének.

_{ÁFA bevallás lista felület - XML-ek aktívak Időszak lezárás előtt is}