Bevezetés
A korábbi Az 5.10 előtti verziókban a késve rögzített számlákat a rendszer a következő ÁFA időszakba sorolta be, figyelemfelhívásképp, hogy önrevízió szükséges. Ezt a működést átgondolva új működés lépett életbe, melynek részleteit az alábbiakban részletezzük.
Előfeltételek
Két fontos előfeltétele van a helyes működésnek:
...
(hiányuk esetén a rendszer hibaüzenetet küld!)
Hibaüzenet hiányzó kontrolling időszak esetén
Új mező
A fejlesztés révén új mezők jöttek létre, ÁFA esedékesség néven jelennek meg mind a beszállítói számla mind a számla felületen.
...
- a Teljesítés mező értékével automatikusan töltődik, bármely felületről is indítjuk a kimenő vagy bejövő számla bizonylatunkat;
- a számla/beszállítói számla lezárásáig módosítható, lezárás után NEM módosítható, könyvelés módosítása gombbal sem!
- határozza meg, hogy az adott számla mely ÁFA időszakra kerül be az ÁFA analitikába
- vevő számlák esetében ez a mező a számla nyomtatási képén nem jelenik meg.
Beszállítói számla felület - ÁFA esedékesség mező
Számla felület - ÁFA esedékesség mező
Általános szabályok
| Warning |
|---|
A korábbi működéssel ellentétben 5.10 verziótól kezdődően lezárt ÁFA időszak visszanyitása nem lehetséges! Ha a beszállítói számla bekerült egy ÁFA időszakra, majd ezt az időszakot lezártuk, a számla nem nyitható vissza! Ha a beszállítói számla az időszak lezárása után, utólag kerül be az ÁFA időszakba, a számla visszanyitható. A számla visszanyitásával vagy helyesbítő, érvénytelenítő számla létrehozásával javítható a hibásan rögzített tétel! A számla visszanyitás jogosultságát kérjük, hogy nagy körültekintéssel határozzák meg! Az ÁFA modul - ÁFA bevallási lista funkcióban az Áfabevallás XML valamint az A60-as nyomtatvány XML az időszak lezárása előtt, és után is egyaránt lekérdezhető! Lezárás előtt ajánlott a fileok ellenőrzés céljából való letöltése! Annak ellenére, hogy az XML file-ok időszak zárás nélkül is lekérhetőek, felhívjuk a figyelmet rá, hogy az ÁFA IDŐSZAK LEZÁRÁSA FONTOS ÉS SZÜKSÉGES ahhoz, hogy az önrevízió segítése funkció megfelelően működhessen! |
...
A lezárt időszakra rögzített számla/beszállítói számlánkon a számla lezárásának időpontja lesz az ÁFA zárás időpontja is!
Beszállítói számla sajátosságai
Késett normál számla kezelése
| Warning |
|---|
Beszállítói számla esetén kizárólag fordított adózás illetve közösségen belüli számlák esetén van lehetőség az ÁFA önrevízióra, ezért normál beszállítói számla esetén a rendszer által automatikusan adott ÁFA esedékesség mezőt manuálisan át kell állítani írni a soron következő bevallási dátumra! |
...
Az átírással a tétel kikerül a lezárt májusi időszakból és átkerül a szeptemberi bevallási időszakba (mivel még nem zártam le az időszakot, ezért nincs ÁFA zárás időpontja) :
Késett helyesbítő és/vagy érvénytelenítő számla kezelése
- Annak eldöntése, hogy egy érvénytelenítő vagy helyesbítő beszállító számla milyen ÁFA időszakra kerüljön, szükséges-e esetleg az érvénytelenítés vagy helyesbítés miatt egy korábbi időszak ÁFA bevallásának önellenőrzése, a Felhasználó feladata. Az ÁFA esedékessége mező kitöltésére itt különösen ügyelni kell, mert adott számla Lezárt vagy Nyitott ÁFA időszakba is bekerülhet a Felhasználó döntése alapján.
- Ha az adott beszállói számlából létrehozott, azzal összepontozott helyesbített vagy érvénytelenítő számla lezárt áfa időszakra esik és szükséges önellenőrzés, az ÁFA önellenőrzést segíti, hogy a lezárt ÁFA időszak ÁFA analitikájában megkülönböztetve jelenik meg az utólag bekerült bizonylat. Itt a számla kap egy „ÁFA zárás dátuma” mezőt, ami megegyezik a számla lezárásának dátumával. Az így bekerült számlákat piros színnel mutatja mind az ÁFA analitika, mind a bevallás lista, illetve a ÁFA zárás dátumából is látszik, hogy melyik számla került be a listába bevallás után.
Számla visszanyitásának esetei
Ha a beszállítói számla bekerült egy ÁFA időszakra, majd ezt az időszakot lezártuk, a számla nem nyitható vissza!
- Amennyiben olyan beszállítói számlát szeretnénk visszanyitni, amely már Lezárt ÁFA időszakban van, akkor egy figyelmeztető üzenet jelenik meg:
- „A számla lezárt áfa időszakot érint. Visszanyitása megváltoztatja az áfa analitika tartalmát. Biztosan folytatja? OK / Mégse”. OK gombra kattintva hibaüzenetet kapunk: „Hiba: A beszállítói számla nem nyitható vissza, mert lezárt ÁFA időszakra esik!”
- Ha a lezárt ÁFA időszakban lévő beszállítói számlán szeretnénk módosítani, akkor helyesbítő vagy érvénytelenítő számlával tudjuk azt megtenni.
Ha a beszállítói számla az időszak lezárása után, utólag kerül be az ÁFA időszakba, a számla visszanyitható. (l. késett normál számla kezelése)