Beszállítói számla rögzítés: közösségi és fordított adó
A rendszer szempontjából fordított adózású számlának (FAD) minősül a belföldi fordított adós számla, valamint a közösségi beszerzések. A két típusú számla működése nagyon hasonló, az áfa kódokat kell hozzá megfelelően paraméterezni.
A közösségen belüli beszerzés áfa kódjának főbb jellemzői:
- Az Adó mértéke mező ebben az esetben 0
- A fizetendő rész és levonható rész százalékát a Közösségi/Fordított adó Fizetendő adó százalékban és Levonható ÁFA százalékban mezőkben kell megadni
- Az adó könyvelése mindkét oldalon az ÁFA átvezetési számla mezőben megadott főkönyvi számmal szemben fog történni
- Az A60-as bevallás Termék / Szolgáltatás oldalára kerülést az A60 info kombóbox értékével lehet szabályozni. Az ÁFA kódoknál lehet beállítani, hogy maga a kód fordított vagy közösségi.
Közösségi ÁFA kód beállításai
A fordított áfás beszerzés áfa kódjának főbb jellemzői:
- Az Adó mértéke mező ebben az esetben 0
- A fizetendő rész és levonható rész százalékát a Közösségi/Fordított adó Fizetendő adó százalékban és Levonható ÁFA százalékban mezőkben kell megadni
- Az adó könyvelése mindkét oldalon az ÁFA átvezetési számla mezőben megadott főkönyvi számmal szemben fog történni
- Részletező soronként külön áfa kódot kell felvenni
Az áfa bevallás 01-05, 07 és 08 lapjait nem tölti ki a rendszer, így az oda szükséges adatokat forgalmi listákból szükséges összegyűjteni és kézzel pótolni.
Érdemes a fordítottan adózós partnerekhez beállítani a megfelelő ÁFA kódot, így a számlák már alapértelmezetten ezzel az ÁFA kóddal kerülnek létrehozásra!
Fordított adós szállítói számla lezárásakor a következő események történnek:
- Áfa analitika: a nettó értékre rászámításra kerül a fizetendő és levonható áfa értéke és ennek megfelelően egy fizetendő és egy levonható áfa analitika tétel generálódik
- Kontírtételek: a számla lezárásával a számla a megadott adatok alapján kontírozásra kerül és bekerül a főkönyvbe. A könyvelés szállító naplóba kerül
- A szállítói kötelezettség a szállító csoport alapján kerül kontírozásra.
- A költség a terméken megadott termék könyvelési csoport alapján kerül kontírozásra. Belföldi működési területű partner esetén a beszerzés belföld, Közösségen belüli partner esetén a beszerzés EU, Közösségen kívüli partner esetén pedig az beszerzés egyéb külföld mezőben megadott értékek szerint.
- Az áfa értéke a fizetendő és levonható áfa főkönyvi számra kerül könyvelésre az átvezetési számlával szemben
Jogosultság
Jogosultság | Funkció jogosultság | Működés / Tanács |
|---|---|---|
| Pénzügy / Beszállítói számla | Módosítás | Szállítói számla módosításának joga |
| Pénzügy / Beszállítói számla | Beszállítói számla lezárás | Számla lezárás joga, a számla lezárásával a számla könyvelésre kerül, ennek megfelelően érdemes a jogot megadni |
| Pénzügy / Beszállítói számla | Beszállítói számla visszanyitás | Lezárt szállítói számla visszanyitható a segítségével. A funkciót érdemes körültekintően használni, a visszanyitás ÁFA analitikát is érinthet, így érdemes csak könyvelőnek megadni |
| Pénzügy / Beszállítói számla | Beszállítói számla könyvelési dimenziók módosítása | A módosítás funkcióval a jog mellett lehetséges a számlán az utólagos dimenzió módosítás |
| Pénzügy / Beszállítói számla | Beszállítói visszáru készítése | Beszállítói visszáru készítésre való jog |
| Pénzügy / Beszállítói számla | Beszállító számla kifizetések fül | A kifizetések fülön a számla egy gombnyomásra kiegyenlíthető. Könyvelés mellett nem javasoljuk a funkció használatát, mert a kiegyenlítés mögött könyvelés nincs |
| Pénzügy / Beszállítói számla | Könyvelés módosítása | A módosítás funkcióval a jog mellett lehetséges a számlán az utólagos költségszámla módosítás |
| Pénzügy / Beszállítói számla | Előleg tétel ÁFA szerkesztése | Használatával az előleg tételen az ÁFA módosítható |
| Pénzügy / Beszállítói számla | Beszállítói számla tétel import export | A jog mellett lehetőség van a tételek import fájlból történő betöltésére |
| Pénzügy / Beszállítói számla | Költségfelosztás létrehozás | A jog mellett lehetőség van költségfelosztást készíteni |
| Pénzügy / Beszállítói számla | Tárgyi eszköz létrehozás | A jog mellett lehetőség van a szállítói számla tételekből tárgyi eszközt létrehozni |