SMART ERP
felhasználói dokumentáció
Devizás előleg kezelés

Verziótörténet

Verzió változások

Áttekintés

A funkcióleírás célja, hogy a devizában számlázott előleg számlázását, könyvelését bemutassa.

Szükséges beállítások

• Pénzügyi alapadatok / Áfa kódok
  
  Fizetendő/Levonható áfa főkönyvi szám: az áfa értéke erre a főkönyvi számra kerül kontírozásra
  ÁFA árfolyamnyereség/árfolyamveszteség: az előleg végszámla áfa árfolyamkülönbözete erre a főkönyvi számra kerül kontírozásra
  
• Pénzügyi alapadatok / Vevő csoportok
  
  Követelés számla: a számla bruttó értéke a partneren megadott vevő csoport követelés számla főkönyvi száma alapján kerül kontírozásra
  Előlegszámla: az előlegszámla és a végszámla előlegfelhasználás tétele a partneren megadott előlegszámla főkönyvi száma alapján kerül kontírozásra
  

  Számlázás

  • Előlegszámla*
    Előlegszámlát a Pénzügy / Számla menüpontban, a Továbbiak gomb alatt lehet létrehozni.
    
    A számla lezárásával előleg típusú számla jön létre.
    Kontírozás:

• Nettó összeg – Vevő csoport előlegszámla
• Áfa összeg – Áfakód fizetendő áfa főkönyvi szám
• Bruttó összeg – Vevő csoport Követelés számla

• • Végszámla*
    Végszámla kiállításra kétféle módon van lehetőség

1. Előlegszámlából

Előlegszámlából végszámla készítés esetén a létrejövő számla típusa végszámla lesz.

1. Új számlán előleg felhasználással

Új számlából előleg felhasználás esetén a létrejövő számla típusa normál számla lesz.

Végszámla könyvelése

A végszámla könyvelését az alábbi példán keresztül mutatjuk be

A számla lezárásával a számla könyvelése automatikusan megtörténik. A könyvelés a kontírtételek altabon megtekinthető.

Naplókönyvelés 1:

• Az előleg felhasználás az előlegszámla árfolyamán kerül könyvelésre
• A végszámla tételei a végszámla árfolyamán kerülnek könyvelésre

Naplókönyvelés 2:

• Áfa árfolyamkülönbözet: az előlegszámla áfa értékének az előlegszámla és a végszámla árfolyama alapján számított forintérték különbözete. A könyvelés az áfa kódoknál megadott áfa árfolyamnyereség vagy áfa árfolyamveszteség számlára kerül könyvelésre. Áfa kódként az előleg felhasználásnál megadott áfa kód szerepel.
• Vevő árfolyamkülönbözet: az előlegszámla bruttó értékének az előlegszámla és a végszámla árfolyama alapján számított forintérték különbözete. A könyvelés a vevő csoportban megadott árfolyamnyereség vagy árfolyamveszteség számlára kerül könyvelésre.

Áfa analitika
Az áfa analitikába áfa kódonként összevonva kerülnek a tételek

Számla korrekció

Érvénytelenítés
Devizás végszámla érvénytelenítésekor az érvénytelenítő számla teljesítési dátuma nem szerkeszthető.
Az érvénytelenítő számla lezárásakor a végszámlához hasonlóan a könyvelés automatikusan megtörténik, a tételek a végszámlával ellentétesen kerülnek könyvelésre. Az árfolyamkülönbözet is automatikusan kerül könyvelésre az eredeti végszámlával ellentétes oldalra.

Helyesbítés
Helyesbítő számlánál az előleg tétel értéke nem helyesbíthető. Ennek következtében árfolyamkülönbözet ezeken a számlákon nem keletkezhet. A normál könyvelési tételeken túl a rendszer nem könyvel automatikus árfolyamkülönbözetet.