Bevezetés

Az üzleti folyamatok során, beszállítói / vevői számla lezárásakor/ nyomtatásakor, ÁFÁ-s pénztár rögzítésekor vagy esetleg egy ÁFÁ-s vegyes könyvelés következtében létrejönnek az ÁFA analitikában a sorok.

A bevallási időszak időtartománya és a számlák teljesítési dátuma közötti kapcsolat:

• alapesetben a számla ÁFA bevallásba kerülése annak teljesítési dátuma alapján történik
• amennyiben a számla teljesítési dátuma alapján lezárt időszakba kellene bekerülnie, akkor a program az időben következő nyitott időszakba fogja beajánlani a számlát.

ÁFA bevallás készítés 

1. Zárás előtt érdemes az ÁFA analitikában a tételeket ellenőrizni, a főkönyv és az analitika összehasonlítását megtenni.
2. ÁFA időszakot zárni az ÁFA > ÁFA bevallás lista menüpontban a megfelelő időszak kiválasztása utána az „Időszak lezárása” gomb segítségével lehet. Az ÁFA időszakok képernyő a zárás státuszáról csupán információval szolgál, de módosítani azon ezen a felületen nem lehet. ÁFA zárás után az időszak összes ÁFA analitika tétele megkapja a zárás ÁFA időszakát. Lezárt ÁFA időszakra már lehet bevallást generálni.
3. A bevallás generálás előtt érdemes a bevallás listát még egyszer ellenőrizni, a listából jól látható, hogy az egyes sorokra mekkora összeg kerül bevallásra. A listában az ÁFA zárás időszakától eltérő időszakra vonatkozó teljesítési dátummal rendelkező számlák sárga színnel vannak jelölve. Az ÁFA analitikában ugyanúgy megtalálható ez a jelölése. Illetve amennyiben van olyan tétel, amit inkább következő hónapban tenne be a könyvelő a bevallásba, akkor azt az ÁFA lezárásból kivétel gombot meg kell nyomni a tételre állva és így kikerül a bevallásból (a tétel könyvelése ettől függetlenül nem változik)
4. Ellenőrzés után vissza kell lépni az ÁFA bevallás listára, a lezárt időszakra már az XML generálás gombok aktívak.

• ÁFA bevallás XML. A XX65 nyomtatvány a gomb segítéségével letölthető, majd az ÁNYK programba importálható
• A60-as nyomtatvány XML. Az XXA60 nyomtatvány a gomb segítéségével letölthető, majd az ÁNYK programba importálható

Lezárt beszállítói számlák visszanyitása és az ÁFA bevallás kapcsolata

A számlák visszanyitásához külön funkciójog tartozik, ezt csak olyan kollégának adják meg, aki a visszanyitás ÁFA bevallásra gyakorolt hatását is átlátja.

A lezárt szállítószámlák visszanyitása azt jelenti, hogy a számla ismét új státuszba kerül és egyaránt kivételre kerül az ÁFA-ból és a főkönyvből. Ennek az az oka, hogy ÁFA adatot lezárt számlán már nem enged a rendszer módosítani, abból a feltételezésből kiindulva, hogy Lezárt, ÁFA-ba bevallott beszállítói számlán már érdemi változás nem történhet.  Amennyiben dimenzió vagy kontírozási változtatást szükséges elvégezni a számlán, ahhoz nem szükséges a számla visszanyitása, ez a könyvelés módosítás funkcióval is megoldható.

Számla visszanyitás esetén, amennyiben lezárt időszakra vonatkozik a számla, úgy a rendszer kérdést tesz fel, hogy a felhasználó biztos-e a visszanyitásban. Az „Ok” gomb megnyomásával a számla új státuszba kerül és egyaránt kivételre kerül az ÁFA-ból és a főkönyvből.

Image Modified

Figyelmeztető üzenet visszanyitáskor 

A lezárt ÁFA időszak visszanyitása és veszélyei (Önellenőrzés)

Az ÁFA időszak lezárásának alapvető célja az, hogy a benyújtott ÁFA bevallás analitikája bármikor lekérdezhető legyen a rendszerből. Amennyiben egy lezárt ÁFA időszakot önellenőrzés vagy bármi más célból visszanyitni szükséges, akkor a visszanyitást megelőzően mindig legyen az ÁFA bevallás és ÁFA analitika listákról egy-egy excel (és pdf) lista kinyerve a rendszerből, ugyanis a visszanyitásnak két velejárója is van:

• a rendszer nem tárolja el, hogy egy számla bekerült-e ténylegesen bármilyen ÁFA bevallásba, ezért
• ha van olyan számla, amelyet a soron következő ÁFA bevallási időszakban kell beállítani az ÁFAba akkor a teljesítés dátuma alapján bekerül a visszanyitott időszakba.

Az ilyen módon bekerül számlákat az újra lezárt időszakból az ÁFA analitika lista segítségével ki lehet venni, azonban a program ezeket a számlákat kimutatni nem képes. Magyarul visszanyitás után le kell kérni egy új ÁFA analitikát a rendszerből. Ezt az ÁFA analitikát össze kell hasonlítani a visszanyitás előtti ÁFA analitikával, hogy a felhasználó el tudja dönteni, hogy tényleg csak azok a számlák kerültek bele, amelyet ténylegesen szerepeltetni kell a korábbi időszakban.

Jogosultság